Reglas Roth IRA para menores. Guía para niños sobre dinero libre de impuestos

Mis clientes de baby boomers finalmente están comenzando a comprender el concepto de los beneficios libres de impuestos de la Roth IRA. Tanto es así que quieren asegurarse de que sus hijos inicien una cuenta IRA Roth y, en algunos casos, incluso sus nietos.

Incluso tuve un abuelo que quería configurar una cuenta IRA Roth para su nieto de 5 años. Si bien darles a sus hijos el beneficio de ahorros libres de impuestos suena bien, existen algunas reglas clave cuando se trata de Roth IRA para menores.

Esto es lo que necesita saber sobre cómo sus hijos pueden disfrutar del dinero libre de impuestos. Asegúrese de consultar el resto de las reglas de Roth IRA.

Roth IRA para menores

Sorprendentemente, no existe un requisito de edad mínima para abrir una cuenta Roth IRA. El único requisito es que el niño tenga «ingresos del trabajo». ¿Qué define el ingreso del trabajo? Según el sitio web IRS.gov:

Los ingresos devengados incluyen todos los ingresos imponibles y los salarios que recibe por trabajar. Hay dos formas de obtener ingresos del trabajo: trabaja para alguien que le paga o trabaja en un negocio de su propiedad.

¿Cuenta una ruta de papel? Claro que puede. ¿Qué pasa con las tareas del hogar? Esa es una zona gris, pero la mayoría de los expertos en impuestos se inclinan por el no. (Asegúrese de preguntarle siempre a su profesional de impuestos). ¿Qué pasa con los niños actores? Absolutamente. Creo que eso significa que los 8 hijos de John y Kate más 8 podrían iniciar una Roth IRA. Solo espero que tengan un buen asesor financiero 🙂

Otros elementos a tener en cuenta es que el niño solo podrá contribuir a un Roth tanto como gane. Los límites de 2015 son de $ 5,000, pero si el niño solo gana $ 2,000 por año, eso es todo lo que podrá aportar.

¿De quién es el propietario?

Dependiendo de dónde vaya para abrir la Roth IRA, puede haber diferentes requisitos. Cuando trabajaba para mi empresa anterior, tenía un cliente cuyo hijo trabajador de 16 años quería iniciar una Roth IRA. Mi firma lo permitió, pero el padre tuvo que firmar por él. Una vez que el niño cumple 18 años, la Roth IRA es oficialmente suya. (Hablaremos más sobre eso en un momento).

Inconvenientes de Roth IRA para niños

Es difícil creer que el dinero libre de impuestos tenga inconvenientes, pero hay uno. El único inconveniente de abrir una cuenta Roth IRA a nombre de un menor es que la propiedad de la cuenta pasa al niño cuando alcanza la madurez.

Eso significa que a los 18 años, el niño (ahora adulto) puede hacer con el dinero lo que quiera. Dejaré que su imaginación se haga cargo de lo que haría un 18 años con una ganancia inesperada de dinero.

¿Puede simplemente abrir una cuenta IRA Roth para el niño?

Después de financiar sus necesidades de jubilación, muchos desean traspasar el resto a sus herederos. Pero para algunos, desearían que pudiéramos tener algún control sobre cuándo sus herederos podrían obtener el dinero. Una vez tuve un lector que quería saber cómo podía darle a su nieto el beneficio libre de impuestos del Roth IRA. En mi opinión, este es un abuelo genial.

El lector tenía aproximadamente 60 años y quería abrir una cuenta Roth IRA para su nieto de cinco años. Quería hacer una contribución de $ 1,000 a una Roth IRA pensando que el nieto no podría tocar el dinero hasta que tuviera 60 años, y luego podría beneficiarse del crecimiento libre de impuestos que ofrece la Roth IRA.

Solo para darle una idea, si $ 1,000 ganaran en promedio un 8% en una inversión similar a una acción en el transcurso de 55 años, aumentaría a alrededor de $ 101 000. El nieto tendría aproximadamente $ 100,000 de dinero libre de impuestos esperándolo al jubilarse. (Al menos eso es lo que esperaba el abuelo).

Si bien aprecio la táctica que el abuelo estaba tratando de implementar, incurrimos en un pequeño problema. Dado que el nieto no tiene ingresos del trabajo, no podría iniciar una cuenta IRA Roth. Gorrón.

Estrategia diferente

Después de que el intento inicial de transmitir a su nieto no funcionó, preguntó sobre un enfoque diferente. Quería saber si podía abrir una cuenta Roth IRA para él mismo y luego convertir al nieto en el único beneficiario. Pensando nuevamente que el nieto no pudo tocar el dinero hasta los 60 años.

Desafortunadamente, en ese escenario, cuando el abuelo fallezca, el nieto heredaría la cuenta y tendría acceso al dinero de inmediato y no tendría que esperar hasta los 60 años. Además, el nieto tendría que sacar las distribuciones mínimas requeridas. como beneficiario no cónyuge. Desafortunadamente, esa idea tampoco funcionó. (El abuelo todavía estaba trabajando en este momento. Si no lo estaba y no tenía ingresos del trabajo, no podría abrir una Roth).

Otra posibilidad

Si el abuelo esperara hasta que el nieto realmente tuviera los ingresos del trabajo, entonces podría abrir una cuenta Roth IRA a nombre del niño. El único inconveniente es que el niño tendría acceso a los fondos y podría retirarlos en cualquier momento posiblemente sujeto a impuestos y multas. Pero si el niño fue educado sobre el beneficio libre de impuestos que le espera al jubilarse, entonces los deseos del abuelo pueden cumplirse.

Dónde abrir una cuenta

Como puede ver, si conoce las reglas, sus hijos podría Benefíciese de la Roth IRA más temprano que tarde. Cuando su hijo comience a recibir ingresos del trabajo, explíquele los beneficios de la Roth IRA y entusiasme. Incluso puedes ayudarlos a comenzar.

Las opiniones expresadas en este material son solo para información general y no pretenden proporcionar consejos o recomendaciones específicas para ninguna persona. Esta información no pretende ser un sustituto de un asesoramiento fiscal, legal o de inversión individualizado específico. Le sugerimos que discuta sus problemas fiscales específicos con un asesor fiscal o legal calificado.

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